Вы теряете деньги, если игнорируете свой гибкий счет расходов. Это не сберегательный счет в традиционном понимании. Это льготный налоговый «контейнер». Вы направляете часть своей зарплаты до вычета налогов в этот счет. Государство позволяет вам не облагать эти средства налогом. Вы тратите их на квалифицированные медицинские расходы.
Такая схема выгодна и вам, и вашему работодателю. Компания экономит на налогах с заработной платы. Вы экономите на налогах на социальное обеспечение. Это выигрыш для обеих сторон. Вы компенсируете расходы из собственного кармана. Вы можете даже покрыть ежемесячные страховые взносы. Некоторые версии таких счетов покрывают расходы на уход за зависимыми членами семьи или затраты на усыновление. Но для большинства людей медицинский FSA является основным инструментом.
Как рассчитать взнос на гибкий счет расходов
Сложная часть — выбрать сумму. Вы должны определить годовой лимит до начала года. Вы не можете изменить его в течение года. Исключения существуют для жизненных событий, таких как рождение или смерть. В противном случае вы привязаны к своему выбору.
Итак, как выбрать сумму? Посмотрите на счета за прошлый год. Добавьте то, что, как вы знаете, произойдет в будущем. Операция LASIK? Лечение корней зубов? Очки? Просуммируйте эти расходы. Разделите эту сумму на количество оставшихся расчетных периодов. Это будет ваша еженедельная или двухнедельная удерживаемая сумма.
Допустим, вы хотите отложить 2000 долларов. Вы получаете зарплату 26 раз в год. Математика проста. 76,92 доллара вычитается из каждой зарплаты. Они сразу поступают на счет. Вы не управляете ими вручную.
Ключ к успеху — точность. Если вы переоцените расходы, вы потеряете деньги. Если недооцените, будете платить из собственного кармана.
Траты без головной боли от бумажной работы
Вы не предоставляете квитанции заранее. Обычно нет. Вы получаете дебетовую карту. Часто ее называют Flexcard. Она списывает средства непосредственно с FSA.
Раньше это было кошмаром. Вы платили наличными. Вы искали квитанции. Вы отправляли их по почте. Flexcard автоматизирует процесс одобрения со стороны IRS. Это кажется бесшовным. Пока не возникнет проблема.
Тот факт, что карта сработала, не означает, что транзакция одобрена. IRS все еще требует доказательств. Вас могут пометить позже. Вам нужно предоставить квитанции от врачей, фармацевтов или поставщиков оборудования. Не выбрасывайте квитанцию из аптеки. Сохраните ее. Автоматическая система не идеальна. Она все еще требует, чтобы вы доказали, что расход был квалифицированным.
Почему гибкие счета расходов превосходят лимиты HSA
Есть плюсы. Налоговая льгота действует немедленно. Вы снижаете свой налогооблагаемый доход. Это означает более крупную зарплату сегодня, даже если вы потратите деньги FSA завтра.
Но есть и минус. Большой. Правило «используй или потеряй». Мы дойдем до этого. Сначала посмотрим на преимущества. Вы покрываете расходы, которые игнорирует страховка. Посещения стоматолога. Визиты к офтальмологу. Безрецептурные лекарства, одобренные FSA. Расходные материалы для хронических заболеваний.
По сути, вы получаете скидку на здравоохранение без уплаты налогов. Если ваша налоговая ставка высока, экономия реальна. Это не схема быстрого обогащения. Это способ не дать IRS забрать часть ваших медицинских расходов.
Почему FSA может фактически положить больше денег в ваш карман
В вашей зарплате есть скрытый рычаг, который большинство людей игнорирует. Гибкий счет расходов (FSA).
Вы уже знаете о налоговой экономии. Это главный заголовок. Но механика процесса глубже. Большинство FSA являются предфинансируемыми.
Что это значит?
Если вы выберете сумму в 2000 долларов на год, то вся эта сумма в 2000 долларов будет доступна в январе. Не в декабре. Не по мере того, как вы зарабатываете. Вся сумма. Сразу.
Это важно для чрезвычайных ситуаций. Это важно, если у вас есть хроническое заболевание и вам нужны ежемесячные расходные материалы. Это превращает FSA в предсказуемый инструмент бюджетирования, а не в реактивную копилку.
Но вот то, что обычно упускают из виду.
Взносы в FSA снижают ваш налогооблагаемый доход. Это уменьшает вашу федеральную налоговую обязанность по подоходному налогу. Но это также снижает вашу базу для расчета взносов в Социальное обеспечение.
Подождите.
Это плохо?
В краткосрочной перспективе — нет. Ваша чистая зарплата может фактически увеличиться, потому что вы избегаете налогов на заработную плату. Вы оставляете себе больше наличных каждую неделю. Это ощущается как повышение зарплаты.
Более низкий налогооблагаемый доход означает более низкие еженедельные налоги на заработную плату. Ваша чистая зарплата растет. Простая математика.
Но посмотрите на горизонт.
Более низкая база для расчета взносов в Социальное обеспечение означает более низкие пособия при выходе на пенсию. Это компромисс. Вы получаете больше денег сейчас, но меньше безопасности в будущем. Большинство людей не рассчитывают это долгосрочное влияние. Они просто видят немедленный рост на своем банковском счете.
Ловушка «используй или потеряй»
Здесь магия превращается в опасность.
Правило «используй или потеряй» является жестким.
Год плана заканчивается. У вас осталось 400 долларов на вашем FSA? Пропало. Это идет вашему работодателю. Не на счет сбережений. Не на следующий год. Бум.
Это заставляет вас быть осторожным. Вы должны заранее предположить свои медицинские расходы на весь год. Ошибитесь, и вы потеряете деньги, с которых не платились налоги. Хуже того, вам, возможно, придется заплатить налоги с этой потерянной суммы, если IRS рассматривает ее как необлагаемый доход.
Это создает тревогу. Покупаете ли вы дорогие солнцезащитные очки, которые вам не нужны, в декабре, просто чтобы использовать остаток? Планируете ли вы профессиональную чистку зубов, которую вы не планировали?
Плохая стратегия.
Цель — точность. Соответствуйте свой взнос вашим фактическим, предсказуемым расходам. Не играйте в азартные игры.
Типы гибких счетов расходов (FSA)
Не все FSA созданы одинаково. Есть два основных варианта, плюс нишевый третий вариант.
1. FSA на медицинское обслуживание
Это стандарт. Тот, о котором все говорят.
Использовать его стало легче. Такие инструменты, как Flexcard, делают траты бесшовными. Вы проводите картой, покупаете, и это покрывается. Предфинансирование делает его мощным. Это самый популярный тип, потому что правила просты, а облегчение по счетам за медицинские услуги наступает немедленно.
2. FSA на уход за зависимыми лицами
Этот счет финансирует уход за детьми. Или уход за зависимыми взрослыми.
Он более сложен.
В отличие от FSA на медицинское обслуживание, этот не является предфинансируемым. Вы платите поставщику услуг по уходу за детьми из своего кармана. Затем вы отправляете квитанции. Затем вам возмещают деньги.
Контроль строже. Бумажная работа объемнее.
И он теряет позиции. Почему?
Недавние изменения в налоговом кодексе делают Налоговый кредит на уход за детьми и зависимыми лицами более привлекательным для многих семей. Кредит часто предлагает лучшую отдачу, чем вычет до налогообложения. Посчитайте, прежде чем регистрироваться.
3. FSA на усыновление
Меньший, отдельный счет для расходов на усыновление.
Он существует. Он полезен, если вы проходите через этот процесс. Но он редок. Меньше работодателей его предлагают, и меньше сотрудников в нем нуждаются.
Навигация в выборе
Вы должны взвесить риски.
FSA на медицинское обслуживание предлагает немедленную ликвидность и налоговые льготы. Но вы должны потратить деньги или потерять их. И вы жертвуете будущими пособиями по Социальному обеспечению.
FSA на уход за зависимыми лицами громоздок. Он может не сэкономить вам столько же, сколько налоговый кредит.
Проверьте детали плана вашего работодателя. Посмотрите на свои прошлые счета за медицинские услуги. Будьте реалистичны.
Не максимизируйте взносы просто потому, что можете. Максимизируйте только если вы потратите их.
В противном случае вы просто делаете подарок своему боссу.
