Vous laissez de l’argent sur la table si vous ignorez votre compte de dépenses flexible. Il ne s’agit pas d’un compte d’épargne au sens traditionnel du terme. Il s’agit d’une tranche fiscalement avantageuse. Vous y consacrez une partie de votre salaire avant impôts. Le gouvernement vous permet d’éviter que cet argent ne soit imposé. Vous le dépensez en factures médicales qualifiées.
Cette configuration vous aide, vous et votre employeur. L’entreprise économise sur les charges sociales. Vous économisez sur les cotisations de sécurité sociale. C’est une victoire des deux côtés. Vous compensez les dépenses personnelles. Vous pourriez même couvrir les primes mensuelles. Certaines versions gèrent les frais de garde de personnes à charge ou d’adoption. Mais pour la plupart des gens, le FSA médical est l’événement principal.
Comment calculer la contribution de votre compte de dépenses flexible
La partie délicate est de choisir le numéro. Vous devez décider d’une allocation annuelle avant le début de l’année. Vous ne pouvez pas le modifier en cours d’année. Des exceptions existent pour les événements de la vie comme une naissance ou un décès. Sinon, vous êtes coincé avec votre choix.
Alors, comment choisir ? Regardez les factures de l’année dernière. Ajoutez ce que vous savez venir. Opération LASIK ? Des canaux radiculaires ? Lunettes? Faites le total. Divisez ce nombre par vos périodes de paie restantes. C’est votre déduction hebdomadaire ou bihebdomadaire.
Supposons que vous vouliez mettre 2 000 $ de côté. Vous êtes payé 26 fois par an. Le calcul est simple. 76,92 $ quittent chaque chèque de paie. Cela va directement sur le compte. Vous ne le touchez pas manuellement.
La clé est la précision. Surestimez et vous perdez de l’argent. Sous-estimez et vous payez de votre poche.
Dépenser de l’argent sans avoir à se soucier de la paperasse
Vous ne soumettez pas de reçus à l’avance. Pas habituellement. Vous obtenez une carte de débit. Souvent appelée Flexcard. Il retire de l’argent directement de la FSA.
C’était un cauchemar. Vous avez payé en espèces. Vous avez cherché des reçus. Vous les avez envoyés par la poste. La Flexcard automatise le processus d’approbation de l’IRS. Cela semble transparent. Jusqu’à ce que ce ne soit pas le cas.
Ce n’est pas parce que la carte a fonctionné que la transaction est approuvée. L’IRS exige toujours des preuves. Vous pourriez être signalé plus tard. Vous devez présenter les reçus des médecins, pharmaciens ou fournisseurs de matériel. Ne jetez pas ce reçu de pharmacie. Gardez-le. Le système automatique n’est pas parfait. Il vous faudra quand même prouver que la dépense était admissible.
Pourquoi les comptes de dépenses flexibles dépassent les limites HSA
Il y a des avantages. L’allégement fiscal est immédiat. Vous réduisez votre revenu imposable. Cela signifie un salaire plus important aujourd’hui, même si vous dépensez l’argent de la FSA demain.
Mais il y a un inconvénient. Un gros. La règle « utilisez-le ou perdez-le ». Nous y reviendrons. Tout d’abord, regardez les avantages. Vous couvrez les frais ignorés par l’assurance. Visites dentaires. Déplacements d’optométriste. Médicaments en vente libre approuvés par la FSA. Fournitures pour maladies chroniques.
Vous bénéficiez essentiellement d’une réduction hors taxe sur les soins de santé. Si votre tranche d’imposition est élevée, les économies sont réelles. Ce n’est pas un stratagème pour devenir riche. C’est un moyen d’empêcher l’IRS de réduire vos factures médicales.
Pourquoi une FSA pourrait réellement mettre plus d’argent dans votre poche
Il existe un levier caché dans votre salaire que la plupart des gens ignorent. Le compte de dépenses flexible.
Vous connaissez déjà les économies d’impôts. C’est le titre. Mais la mécanique est plus profonde. La plupart des FSA sont préfinancées.
Qu’est-ce que cela signifie?
Si vous choisissez 2 000 $ pour l’année, la totalité de ces 2 000 $ est disponible en janvier. Pas en décembre. Pas comme vous le gagnez. Tout cela. Tout de suite.
C’est important en cas d’urgence. C’est important si vous souffrez d’une maladie chronique et avez besoin de fournitures mensuelles. Cela transforme le FSA en un outil de budgétisation prévisible plutôt qu’en une tirelire d’épargne réactive.
Mais voici le kicker qui est généralement manqué.
Cotiser à une FSA réduit votre revenu imposable. Cela réduit votre impôt fédéral sur le revenu à payer. Mais cela réduit également votre salaire de sécurité sociale.
Attendez.
Est-ce une mauvaise chose ?
À court terme, non. Votre salaire net pourrait en fait augmenter parce que vous évitez les charges sociales. Vous gardez plus d’argent chaque semaine. Cela ressemble à une augmentation.
Un revenu imposable inférieur signifie des charges sociales hebdomadaires inférieures. Votre salaire net augmente. Mathématiques simples.
Mais regardez l’horizon.
Des salaires inférieurs à la Sécurité sociale signifient des prestations inférieures lorsque vous prenez votre retraite. C’est un compromis. Vous obtenez plus d’argent maintenant, moins de sécurité plus tard. La plupart des gens ne calculent pas cette traînée à long terme. Ils voient juste l’augmentation immédiate de leur compte bancaire.
Le piège du « utilisez-le ou perdez-le »
C’est là que la magie se transforme en danger.
La règle l’utiliser ou le perdre est brutale.
L’année du régime se termine. Il vous reste 400 $ dans votre FSA ? Disparu. Il va à votre employeur. Pas sur un compte d’épargne. Pas l’année prochaine. Pouf.
Cela vous oblige à être conservateur. Vous devez deviner à l’avance vos frais médicaux pour toute l’année. Si vous vous trompez, vous perdez de l’argent avant impôts. Pire encore, vous pourriez devoir payer des impôts sur ce montant perdu si l’IRS le considère comme un revenu non imposé.
Cela crée de l’anxiété. Achetez-vous des lunettes de soleil coûteuses dont vous n’avez pas besoin en décembre juste pour utiliser le solde ? Vous planifiez un nettoyage dentaire que vous n’aviez pas prévu ?
Mauvaise stratégie.
Le but est la précision. Faites correspondre votre contribution à vos coûts réels et prévisibles. Ne jouez pas.
Types de comptes de dépenses flexibles
Tous les FSA ne sont pas construits de la même manière. Il existe deux saveurs principales, plus une troisième option de niche.
1. Santé FSA
C’est la norme. Celui dont tout le monde parle.
Son utilisation est devenue plus simple. Des outils tels que Flexcard facilitent vos dépenses. Vous glissez, vous achetez, c’est couvert. Le préfinancement le rend puissant. C’est le type le plus populaire car les règles sont simples et l’allégement des factures médicales est immédiat.
2. Soins aux personnes à charge FSA
Celui-ci finance la garde d’enfants. Ou s’occuper d’adultes dépendants.
C’est plus complexe.
Contrairement à la FSA des soins de santé, celle-ci n’est pas préfinancée. Vous payez de votre poche la garderie. Ensuite, vous soumettez les reçus. Ensuite, vous êtes remboursé.
Le contrôle est plus élevé. La paperasse est plus lourde.
Et il perd du terrain. Pourquoi?
Les récentes modifications du code des impôts rendent le Crédit d’impôt pour la garde d’enfants et de personnes à charge plus attractif pour de nombreuses familles. Le crédit offre souvent un meilleur rendement que la déduction avant impôt. Faites le calcul avant de vous inscrire.
3. Adoption FSA
Un compte plus petit et séparé pour les dépenses d’adoption.
Cela existe. C’est utile si vous suivez le processus. Mais c’est rare. Moins d’employeurs le proposent et moins d’employés en ont besoin.
Naviguer dans le choix
Il faut peser les risques.
La FSA du secteur de la santé offre des liquidités immédiates et des allégements fiscaux. Mais il faut dépenser de l’argent ou le perdre. Et vous sacrifiez les futures prestations de sécurité sociale.
La FSA pour la prise en charge des personnes à charge est lourde. Cela ne vous fera peut-être pas économiser autant que le crédit d’impôt.
Vérifiez les détails du régime de votre employeur. Regardez vos factures médicales passées. Soyez réaliste.
Ne maximisez pas simplement parce que vous le pouvez. Maximisez seulement si vous le dépensez.
Sinon, vous faites simplement un don à votre patron.
