Je hebt een product verkocht. De klant heeft het meegenomen. Het geld is echter nog niet op uw bankrekening gestort.
Het verschil tussen levering en betaling zit in Debiteuren. Dit zijn eenvoudigweg de bedragen die klanten aan uw bedrijf verschuldigd zijn die goederen of diensten op krediet kopen. Ik heb geen promesse ontvangen. Ik heb geen ondertekend vrijgaveformulier ontvangen. Het enige dat u hoeft te doen, is de boeken openen en de schuld als vlottend actief registreren.
Het is niet alleen boekhouding. Voor de meeste bedrijven is dit een aanzienlijk bedrag. Deze activa hebben de neiging uit te breiden en te krimpen als directe reactie op verkopen. Als u meer verkoopt, bent u meer verschuldigd.
De verborgen kosten van direct contant geld
Als u liquiditeit nodig heeft, maar geen contant geld rondslingert, kunt u niet altijd wachten. Wachten op de verrekening van facturen kan uw bedrijf vertragen.
Veel bedrijven vertrouwen op debiteurenfinanciering. Het is een directe manier om onbetaalde facturen om te zetten in contant geld. Maar hier is het probleem. Het is duur.
In tegenstelling tot factoring, waarbij u de klant informeert dat de rekening aan een derde partij is verkocht, kunt u deze met deze methode voor de klant verbergen. Ze zullen je nog steeds betalen. Als ze niet betalen, bent u nog steeds verantwoordelijk voor de kredietverliezen. Financieringsmaatschappijen en banken zien alleen uw boek.
Debiteurenfinanciering wordt gezien als een relatief dure vorm van lenen.
Wie gebruikt dit echt?
Dit geldt niet voor Fortune 500-bedrijven.
Grote bedrijven hebben andere opties. Ze beschikken over zeer liquide activa. Ze hebben diepe kredietlijnen. Ze hoeven hun klantenlijsten niet te verpanden.
Debiteurenfinanciering wordt doorgaans gebruikt door kleine en middelgrote bedrijven. Deze bedrijven kunnen geen aanvullende financiering krijgen van commerciële banken. Er is een gebrek aan onderpand dat doorgaans door banken wordt geëist. Ze hebben geen andere liquide middelen die ze als onderpand kunnen gebruiken.
Daarom verpanden zij hun vorderingen. Of ze verkopen het aan een financieringsmaatschappij zonder de klant hiervan op de hoogte te stellen. Dit is een flexibele kredietbron, aangezien het beschikbare bedrag varieert afhankelijk van de verkoopvolumes. Meer verkopen? Je kunt meer lenen.
Compromis
Er bestaan geen gratis lunches in de financiële sector.
U krijgt meteen cashflow. U kunt het strenge toezicht op traditionele bankleningen vermijden. U waarschuwt uw klanten niet voor financiële problemen.
Voor deze flexibiliteit moet echter betaald worden. Voor de financiering van gedekte vorderingen gelden hogere rentetarieven en kosten dan voor reguliere bankleningen. Kortom, u betaalt een premie voor snelheid en privacy.
Is het het waard?
Alleen als het alternatief het stopzetten van de activiteiten is. Alleen als u geen banklening kunt krijgen. Dit is een noodoplossing. Het is een brug.
Het is geen strategie.
Denk bij het omgaan met deze schuld aan de andere kant van de boekhouding. Te betalen rekeningen. Je bent het aan anderen verplicht. Het is een heel ander beest. Maar dat is een vraag voor een andere dag.
