Ten eerste: GOBankingRates wordt niet betaald om tegen u te liegen.
Hun redactie volgt daadwerkelijk regels. Gegevens bepalen hun beoordelingen, niet de advertentieverkoop. Miljoenen lezen dit spul. Ze beweren dat ze twintig jaar lang mensen hebben geholpen rijker te leven. Blijkbaar beoordeeld door experts. Dat deel klopt.
Hier gaat het over Roth-conversies.
Mensen verkopen ze als magische geldautomaten voor gepensioneerden die later belastingvrij contant geld willen. Soms werken ze. Soms ontploffen ze.
De strategie die een spaarfort voor één huishouden bouwt? Het leidt tot hogere Medicare-premies en verloren aftrek voor een ander. Het hangt ervan af. Hangt altijd af.
Cristina Wiebelt-Smith is accountant bij Gertsema Wealth Advisors. Ze zegt dat het doel simpel is: Uncle Sam uit beeld halen. Bewaar uw zuurverdiende geld.
Maar de weg om dat geld te behouden is smal. Hier werkt het.
Betaal nu de contributie om later te winnen
De basiswiskunde is eenvoudig. Als u vandaag een laag belastingtarief betaalt, maar morgen een hoger belastingtarief verwacht, converteert u.
Wiebelt-Smith merkt op dat dit vaak gebeurt bij vereiste minimumuitkeringen (RMD’s). Uw portefeuille groeit. De belastingen gaan omhoog. Misschien overlijdt uw echtgenoot en dient u alleenstaand in, wat meestal hogere belastingschijven betekent.
Door te converteren betalen gepensioneerden de belasting vooraf. Alle toekomstige groei blijft belastingvrij.
Simpel, toch?
Niet precies. Matt Hylland van Arnold en Mote Wealth Management voegt een rimpel toe. Inkomstenbelasting is slechts één regel op het spreadsheet. Je moet kijken naar de netto beleggingsinkomstenbelasting. Meerwaarden. Dividenden. Belastingen op socialezekerheidsuitkeringen.
Inkomstenbelasting is de belangrijkste drijfveer, ja. Maar het is niet de enige speler in de arena.
Spring niet over de klif
Hier werken de Roth-conversies averechts. Spectaculair.
Er zijn kliffen. Inkomensdrempels waarbij een kleine sprong in het belastbaar inkomen een enorme kostenpiek veroorzaakt.
Hylland wijst op de eerste valkuil. Iets meer dan $ 100.000 aan belastbaar inkomen voor getrouwde stellen. Ga je over die grens? De schijf van 22% treedt in werking in plaats van 12%. Een andere sprong bedraagt $403.000, waarmee u van 24% naar een steile marginale rente van 32% gaat.
Tien procent verschil. Een grote sprong.
Maar de echte pijn komt van Medicare. In het bijzonder IRMAA.
Overschrijd die inkomensdrempel zelfs met een dollar en de toeslag is volledig van toepassing. Hylland zegt dat in het ergste geval een enkele extra dollar aan inkomen een paar duizend dollar aan jaarlijkse premieverhogingen kost.
Dat doet pijn.
Er is wel een wisselwerking. Als u die toeslag vandaag betaalt, kunt u later tientallen jaren hogere premies besparen. De wiskunde wordt snel wazig.
De kunst van gedeeltelijke conversies
Over één ding zijn de adviseurs het eens.
Converteer niet uw hele account in één keer. Ooit.
Volledige conversies zijn zelden het spel. Deelconversies, gespreid over meerdere jaren, geven u controle.
Wiebelt-Smith zegt dat de meeste gepensioneerden genoeg hebben aan traditionele IRA’s om een forfaitaire conversie ‘onbetaalbaar duur’ te maken. Te pijnlijk.
Zoek in plaats daarvan naar die vensters met lage inkomens. Verspreid de pijn.
Beheer de beugels. Bewaar de aftrekposten. Beperk de Medicare-griep. Verminder de toekomstige RMD-druk. Het is een evenwichtsoefening.
Belastingplanning kan niet in een vacuüm plaatsvinden. Beslissingen rimpelen.
Timing van de markt (en de kraan)
Markten zijn ook belangrijk.
Jennifer Kohlbacher van Mariner Wealth Advisors wijst op marktdips als kansen. Wanneer de activa dalen, kan het converteren van IRA-aandelen tegen tijdelijk lagere waarden veel geld besparen.
Ze haalt een cliënt aan die een dip heeft getimed. Een groot stuk omgezet. Bespaarde $300.000 aan inkomstenbelasting. Dat is echt geld.
Dan is er het probleem met de kraan.
Wiebelt-Smith noemt RMD’s een kraan die je niet kunt uitschakelen. Ze stromen gewoon naar buiten en dwingen inkomen af, of je het nu nodig hebt of niet. Roth-conversies verminderen de druk.
Maak het beheersbaar.
Dus is het de moeite waard?
Het gaat niet om het volledig vermijden van belastingen. Dat is nooit zo geweest. Het gaat erom te beslissen welk belastingaanslag u het liefst betaalt. Vandaag. Of morgen. Wanneer de rekening misschien zwaarder is.
Niemand heeft het perfecte antwoord.
Maar als je niet aan de kliffen denkt… nou ja. Veel succes daarmee.
