En primer lugar: a GOBankingRates no se le paga para mentirle.
De hecho, su equipo editorial sigue las reglas. Los datos impulsan sus reseñas, no las ventas de publicidad. Millones leen estas cosas. Reivindican veinte años de ayudar a la gente a vivir más ricamente. Revisado por expertos, aparentemente. Esa parte está bien.
Esto es lo que pasa con las conversiones Roth.
La gente los vende como máquinas mágicas de hacer dinero para los jubilados que más adelante quieren dinero en efectivo libre de impuestos. A veces funcionan. A veces explotan.
¿La estrategia que construye una fortaleza de ahorro para un hogar? Provoca primas de Medicare más altas y la pérdida de deducciones para otro. Eso depende. Siempre depende.
Cristina Wiebelt-Smith es contadora pública certificada en Gertsema Wealth Advisors. Ella dice que el objetivo es simple: eliminar al Tío Sam del panorama. Conserve el dinero que tanto le costó ganar.
Pero el camino para conservar ese efectivo es estrecho. Aquí es donde funciona.
Pague las cuotas ahora para ganar más tarde
Las matemáticas básicas son sencillas. Si paga una tasa impositiva baja hoy, pero espera enfrentar una más alta mañana, realiza la conversión.
Wiebelt-Smith señala que esto sucede a menudo con las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Su cartera crece. Los impuestos suben. Tal vez su cónyuge muera y usted presente la declaración como soltero, lo que generalmente significa tramos impositivos más altos.
Al realizar la conversión, los jubilados pagan anticipadamente el impuesto. Todo el crecimiento futuro permanecerá libre de impuestos.
Sencillo, ¿verdad?
No exactamente. Matt Hylland de Arnold and Mote Wealth Management añade un detalle. El impuesto sobre la renta es sólo una línea en la hoja de cálculo. Hay que mirar el impuesto sobre la renta neta de inversiones. Ganancias sobre el capital. Dividendos. Impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social.
El impuesto sobre la renta es el principal impulsor, sí. Pero no es el único jugador en la arena.
No saltes por el acantilado
Aquí es donde las conversiones de Roth resultan contraproducentes. Espectacularmente.
Hay acantilados. Umbrales de ingresos en los que un pequeño salto en los ingresos imponibles provoca un aumento masivo de los costos.
Hylland señala la primera trampa. Poco más de $100 mil en ingresos imponibles para parejas casadas. ¿Cruzas esa línea? Se aplica el tramo del 22% en lugar del 12%. Otro salto se sitúa en 403.000 dólares, lo que le lleva del 24% a una fuerte tasa marginal del 32%.
Diez por ciento de diferencia. Un gran salto.
Pero el verdadero dolor proviene de Medicare. En concreto, IRMAA.
Cruze ese umbral de ingresos incluso por un dólar y el recargo se aplicará en su totalidad. Hylland dice que, en el peor de los casos, un solo dólar extra de ingresos cuesta más de 2.000 dólares en aumentos anuales de las primas.
Eso duele.
Sin embargo, hay una compensación. Pagar ese recargo hoy podría significar ahorrar décadas de primas más altas en el futuro. Las matemáticas se vuelven confusas rápidamente.
El arte de las conversiones parciales
Los asesores coinciden en una cosa.
No convierta toda su cuenta a la vez. Alguna vez.
Las conversiones completas rara vez son la clave. Las conversiones parciales, repartidas a lo largo de varios años, le dan el control.
Wiebelt-Smith dice que la mayoría de los jubilados tienen suficiente dinero en cuentas IRA tradicionales para que una conversión de suma global sea “prohibitivamente costosa”. Demasiado doloroso.
En su lugar, busque esas ventanas de bajos ingresos. Extiende el dolor.
Gestiona los corchetes. Preservar las deducciones. Limite el avance de Medicare. Reducir la presión futura de RMD. Es un acto de equilibrio.
La planificación fiscal no puede realizarse en el vacío. Las decisiones se multiplican.
Sincronizando el mercado (y el grifo)
Los mercados también importan.
Jennifer Kohlbacher, de Mariner Wealth Advisors, señala las caídas del mercado como oportunidades. Cuando los activos caen, convertir las acciones de IRA a valores temporalmente más bajos puede ahorrar mucho dinero.
Ella cita a un cliente que cronometró un baño. Convirtió un trozo grande. Ahorré $300 mil en impuestos sobre la renta. Eso es dinero real.
Luego está el problema del grifo.
Wiebelt-Smith llama a los RMD un grifo que no se puede cerrar. Simplemente fluyen, forzando ingresos, lo necesites o no. Las conversiones Roth reducen la presión.
Hazlo manejable.
Entonces ¿vale la pena?
No se trata de evitar impuestos por completo. Nunca lo fue. Se trata de decidir qué factura de impuestos prefiere pagar. Hoy. O mañana. Cuando la factura podría ser más pesada.
Nadie tiene la respuesta perfecta.
Pero si no piensas en los acantilados… bueno. Buena suerte con eso.
