Prima di tutto: GOBankingRates non viene pagato per mentirti.
La loro redazione segue effettivamente le regole. I dati guidano le loro recensioni, non le vendite di annunci. Milioni di persone leggono queste cose. Affermano che da vent’anni aiutiamo le persone a vivere più ricche. Recensito da esperti, a quanto pare. Quella parte è verificata.
Ecco il problema delle conversioni Roth.
La gente li vende come macchine da soldi magiche per i pensionati che vogliono contanti esentasse in seguito. A volte funzionano. A volte esplodono.
La strategia che costruisce una fortezza di risparmio per una famiglia? Ciò innesca premi Medicare più elevati e detrazioni perse per un altro. Dipende. Dipende sempre.
Cristina Wiebelt-Smith è commercialista presso Gertsema Wealth Advisors. Dice che l’obiettivo è semplice: eliminare lo Zio Sam dal quadro. Conserva i tuoi sudati guadagni.
Ma il percorso per trattenere quei soldi è stretto. Ecco dove funziona.
Paga la quota adesso per vincere più tardi
La matematica di base è semplice. Se oggi paghi un’aliquota fiscale bassa, ma ti aspetti di dover affrontare un’aliquota fiscale più alta domani, ti converti.
Wiebelt-Smith nota che ciò accade spesso con le distribuzioni minime richieste (RMD). Il tuo portafoglio cresce. Le tasse aumentano. Forse il tuo coniuge muore e tu diventi single, il che di solito significa scaglioni fiscali più alti.
Convertendosi, i pensionati pagano anticipatamente l’imposta. Tutta la crescita futura rimane esentasse.
Semplice, vero?
Non esattamente. Matt Hylland di Arnold e Mote Wealth Management aggiunge una grinza. L’imposta sul reddito è solo una riga del foglio di calcolo. Bisogna guardare l’imposta netta sul reddito da investimenti. Plusvalenze. Dividendi. Imposte sulle prestazioni della previdenza sociale.
L’imposta sul reddito è il driver principale, sì. Ma non è l’unico giocatore in campo.
Non saltare oltre il dirupo
È qui che le conversioni di Roth si ritorcono contro. Spettacolare.
Ci sono scogliere. Soglie di reddito in cui un piccolo aumento del reddito imponibile provoca un massiccio aumento dei costi.
Hyland sottolinea la prima trappola. Poco più di 100mila dollari di reddito imponibile per le coppie sposate. Superi quel limite? Entra in gioco la fascia del 22% invece del 12%. Un altro salto si trova a $ 403.000, spostandoti dal 24% a un ripido tasso marginale del 32%.
Dieci per cento di differenza. Un grande salto.
Ma il vero problema viene da Medicare. Nello specifico, l’IRMAA.
Superata tale soglia di reddito anche solo di un dollaro, il sovrapprezzo verrà applicato per intero. Hylland afferma che, nello scenario peggiore, un singolo dollaro in più di reddito costerebbe un paio di più di 2.000 dollari in aumenti dei premi annuali.
Fa male.
C’è però un compromesso. Pagare quel sovrapprezzo oggi potrebbe significare risparmiare decenni di premi più alti in seguito. I conti diventano confusi velocemente.
L’arte delle conversioni parziali
I consulenti concordano su una cosa.
Non convertire l’intero account in una volta. Mai.
Le conversioni complete sono raramente il gioco. Le conversioni parziali, ripartite su diversi anni, ti danno il controllo.
Wiebelt-Smith afferma che la maggior parte dei pensionati dispone di fondi IRA tradizionali sufficienti per effettuare una conversione forfettaria “proibitivamente costosa”. Troppo doloroso.
Trova invece quelle finestre a basso reddito. Diffondi il dolore.
Gestisci le parentesi. Conservare le detrazioni. Limitare il fenomeno del Medicare. Ridurre la futura pressione RMD. È un atto di equilibrio.
La pianificazione fiscale non può essere effettuata nel vuoto. Le decisioni si increspano.
Tempistica del mercato (e del tap)
Anche i mercati contano.
Jennifer Kohlbacher di Mariner Wealth Advisors indica i cali di mercato come opportunità. Quando le attività diminuiscono, la conversione delle azioni IRA a valori temporaneamente inferiori può far risparmiare molto denaro.
Cita un cliente che ha cronometrato un calo. Convertito un grosso pezzo. Risparmiato $ 300.000 in imposte sul reddito. Quelli sono soldi veri.
Poi c’è il problema del rubinetto.
Wiebelt-Smith definisce gli RMD un rubinetto che non puoi chiudere. Semplicemente defluiscono, forzando il reddito se ne hai bisogno o no. Le conversioni Roth riducono la pressione.
Rendilo gestibile.
Quindi ne vale la pena?
Non si tratta di evitare completamente le tasse. Non lo è mai stato. Si tratta di decidere quale fattura fiscale si preferisce pagare. Oggi. O domani. Quando il conto potrebbe essere più pesante.
Nessuno ha la risposta perfetta.
Ma se non pensi alle scogliere… beh. Buona fortuna.
