Tout d’abord : GOBankingRates n’est pas payé pour vous mentir.
Leur équipe éditoriale suit en fait des règles. Les données déterminent leurs avis, pas les ventes publicitaires. Des millions de personnes lisent ce genre de choses. Ils revendiquent vingt années passées à aider les gens à vivre plus riches. Revu par des experts, apparemment. Cette partie est vérifiée.
Voici le problème des conversions Roth.
Les gens les vendent comme des machines à sous magiques pour les retraités qui veulent plus tard de l’argent non imposable. Parfois, ils travaillent. Parfois, ils explosent.
La stratégie qui construit une forteresse d’épargne pour un ménage ? Cela déclenche des primes Medicare plus élevées et des déductions perdues pour un autre. Ça dépend. Cela dépend toujours.
Cristina Wiebelt-Smith est CPA chez Gertsema Wealth Advisors. Elle dit que l’objectif est simple : éliminer l’Oncle Sam du tableau. Gardez votre argent durement gagné.
Mais le chemin pour conserver cet argent est étroit. C’est ici que ça marche.
Payez votre cotisation maintenant pour gagner plus tard
Les calculs de base sont simples. Si vous payez un faible taux d’imposition aujourd’hui, mais que vous vous attendez à un taux plus élevé demain, vous vous convertissez.
Wiebelt-Smith note que cela se produit souvent avec les distributions minimales requises (RMD). Votre portefeuille s’agrandit. Les impôts augmentent. Peut-être que votre conjoint décède et que vous déposez une déclaration de célibataire, ce qui signifie généralement des tranches d’imposition plus élevées.
En se convertissant, les retraités paient l’impôt par anticipation. Toute croissance future reste exonérée d’impôt.
Simple, non ?
Pas exactement. Matt Hylland d’Arnold and Mote Wealth Management ajoute une ride. L’impôt sur le revenu ne représente qu’une seule ligne sur la feuille de calcul. Il faut regarder l’impôt sur le revenu net de placement. Plus-values. Dividendes. Impôts sur les prestations de sécurité sociale.
L’impôt sur le revenu est effectivement le principal facteur. Mais ce n’est pas le seul acteur dans l’arène.
Ne sautez pas par-dessus la falaise
C’est ici que les conversions Roth se retournent contre vous. Spectaculairement.
Il y a des falaises. Des seuils de revenu où une infime augmentation du revenu imposable entraîne une augmentation massive des coûts.
Hylland souligne le premier piège. Un peu plus de 100 000 $ de revenu imposable pour les couples mariés. Vous franchissez cette ligne ? La tranche de 22 % entre en vigueur au lieu de 12 %. Un autre bond se situe à 403 000 $, vous faisant passer de 24 % à un taux marginal élevé de 32 %.
Dix pour cent de différence. Un grand saut.
Mais la vraie douleur vient du Medicare. Plus précisément, IRMAA.
Franchissez ce seuil de revenu ne serait-ce que d’un dollar et la surtaxe s’applique intégralement. Hylland dit que dans le pire des cas, un seul dollar de revenu supplémentaire coûterait à quelques dollars plus de 2 000 dollars en hausses de primes annuelles.
Ça fait mal.
Il y a cependant un compromis. Payer ce supplément aujourd’hui pourrait signifier économiser des décennies de primes plus élevées plus tard. Les calculs deviennent vite flous.
L’art des conversions partielles
Les conseillers s’accordent sur une chose.
Ne convertissez pas l’intégralité de votre compte en une seule fois. Jamais.
Les conversions complètes sont rarement le jeu. Les conversions partielles, étalées sur plusieurs années, vous donnent le contrôle.
Wiebelt-Smith affirme que la plupart des retraités ont suffisamment d’argent dans les IRA traditionnels pour effectuer une conversion forfaitaire « d’un coût prohibitif ». Trop douloureux.
Trouvez plutôt ces fenêtres à faible revenu. Répartissez la douleur.
Gérez les parenthèses. Conservez les déductions. Limitez la dérive de Medicare. Réduire la future pression RMD. C’est un exercice d’équilibre.
La planification fiscale ne peut se faire en vase clos. Les décisions se répercutent.
Chronométrer le marché (et le robinet)
Les marchés comptent aussi.
Jennifer Kohlbacher de Mariner Wealth Advisors considère les baisses du marché comme des opportunités. Lorsque les actifs chutent, la conversion des actions IRA à des valeurs temporairement inférieures peut permettre d’économiser beaucoup d’argent.
Elle cite un client qui a chronométré une baignade. Converti un gros morceau. Économisé 300 000 $ en impôts sur le revenu. C’est de l’argent réel.
Ensuite, il y a le problème du robinet.
Wiebelt-Smith considère les RMD comme un robinet que vous ne pouvez pas désactiver. Ils s’écoulent simplement, forçant les revenus, que vous en ayez besoin ou non. Les conversions Roth réduisent la pression.
Rendez-le gérable.
Alors est-ce que ça vaut le coup ?
Il ne s’agit pas d’éviter complètement les impôts. Cela n’a jamais été le cas. Il s’agit de décider quelle facture fiscale vous préférez payer. Aujourd’hui. Ou demain. Quand la facture risque d’être plus lourde.
Personne n’a la réponse parfaite.
Mais si vous ne pensez pas aux falaises… eh bien. Bonne chance avec ça.
