Em primeiro lugar: GOBankingRates não é pago para mentir para você.
Na verdade, sua equipe editorial segue regras. Os dados impulsionam suas avaliações, não as vendas de anúncios. Milhões leem essas coisas. Eles reivindicam vinte anos ajudando as pessoas a viverem mais ricas. Revisado por especialistas, aparentemente. Essa parte confere.
Aqui está a questão das conversões de Roth.
As pessoas os vendem como máquinas de fazer dinheiro mágicas para aposentados que querem dinheiro livre de impostos mais tarde. Às vezes eles funcionam. Às vezes eles explodem.
A estratégia que constrói uma fortaleza de poupança para uma família? Isso desencadeia prêmios mais altos do Medicare e perda de deduções para outro. Depende. Depende sempre.
Cristina Wiebelt-Smith é CPA da Gertsema Wealth Advisors. Ela diz que o objetivo é simples: tirar o Tio Sam de cena. Guarde seu dinheiro suado.
Mas o caminho para manter esse dinheiro é estreito. É aqui que funciona.
Pague as dívidas agora para ganhar mais tarde
A matemática básica é direta. Se você paga uma taxa de imposto baixa hoje, mas espera enfrentar uma taxa mais alta amanhã, você converte.
Wiebelt-Smith observa que isso acontece frequentemente com distribuições mínimas exigidas (RMDs). Seu portfólio cresce. Os impostos sobem. Talvez seu cônjuge morra e você se declare solteiro, o que geralmente significa faixas de impostos mais altas.
Ao converter, os aposentados pagam antecipadamente o imposto. Todo o crescimento futuro permanece isento de impostos.
Simples, certo?
Não exatamente. Matt Hylland, da Arnold and Mote Wealth Management, acrescenta uma ruga. O imposto de renda é apenas uma linha da planilha. Você tem que olhar para o imposto sobre o rendimento líquido do investimento. Ganhos de capital. Dividendos. Impostos sobre benefícios da Previdência Social.
O imposto de renda é o principal motivador, sim. Mas não é o único jogador na arena.
Não pule do penhasco
É aqui que as conversões de Roth saem pela culatra. Espetacularmente.
Existem falésias. Limites de rendimento em que um pequeno salto no rendimento tributável provoca um aumento maciço nos custos.
Hylland aponta a primeira armadilha. Pouco mais de US$ 100 mil em renda tributável para casais. Você cruzou essa linha? A faixa de 22% entra em ação em vez de 12%. Outro salto é de US$ 403 mil, passando de 24% para uma taxa marginal acentuada de 32%.
Dez por cento de diferença. Um grande salto.
Mas a verdadeira dor vem do Medicare. Especificamente, IRMAA.
Ultrapasse esse limite de renda em até um dólar e a sobretaxa será aplicada integralmente. Hylland diz que, na pior das hipóteses, um único dólar extra de renda custa mais de US$ 2 mil em aumentos anuais de prêmios.
Isso dói.
Porém, há uma compensação. Pagar essa sobretaxa hoje pode significar economizar décadas de prêmios mais elevados no futuro. A matemática fica confusa rapidamente.
A arte das conversões parciais
Os conselheiros concordam em uma coisa.
Não converta toda a sua conta de uma só vez. Sempre.
As conversões completas raramente são a jogada. As conversões parciais, distribuídas ao longo de vários anos, dão a você o controle.
Wiebelt-Smith diz que a maioria dos aposentados tem o suficiente em IRAs tradicionais para fazer uma conversão de montante fixo “proibitivamente cara”. Muito doloroso.
Em vez disso, encontre aquelas janelas de baixa renda. Espalhe a dor.
Gerencie os colchetes. Preservar as deduções. Limite o aumento do Medicare. Reduza a pressão futura do RMD. É um ato de equilíbrio.
O planeamento fiscal não pode ser feito no vácuo. As decisões se agitam.
Cronometrando o mercado (e a torneira)
Os mercados também são importantes.
Jennifer Kohlbacher, da Mariner Wealth Advisors, aponta as quedas do mercado como oportunidades. Quando os ativos caem, a conversão de ações do IRA em valores temporariamente mais baixos pode economizar muito dinheiro.
Ela cita um cliente que cronometrou um mergulho. Converteu um grande pedaço. Economizei US$ 300 mil em imposto de renda. Isso é dinheiro de verdade.
Depois, há o problema da torneira.
Wiebelt-Smith chama os RMDs de uma torneira que você não pode desligar. Eles simplesmente fluem para fora, forçando a renda, quer você precise ou não. As conversões de Roth reduzem a pressão.
Torne-o gerenciável.
Então vale a pena?
Não se trata de evitar completamente os impostos. Nunca foi. Trata-se de decidir qual imposto você prefere pagar. Hoje. Ou amanhã. Quando a conta pode ser mais pesada.
Ninguém tem a resposta perfeita.
Mas se você não pensa nas falésias… bem. Boa sorte com isso.
