Налоговое законодательство касается не только того, сколько вы должны заплатить. Оно также определяет, что государство вернет вам в обмен на достижение определенных жизненных этапов. Три основных вычета доминируют в этой сфере для семей и студентов. Они предназначены для снижения расходов на уход за детьми, субсидирования низкооплачиваемой работы и компенсации стоимости обучения в колледже. Однако каждый из них имеет строгие правила.
Основы детского налогового вычета
Детский налоговый вычет — это знакомое понятие. До 2 000 долларов за каждого имеющего право на вычет ребенка. Ребенок должен быть младше 17 лет на конец налогового года. Это не единовременная выплата для всех. Важное значение имеет уровень дохода.
Лица с высоким доходом сталкиваются с постепенным исключением из числа получателей вычета. Если ваш доход слишком высок, размер вычета уменьшается. Но для многих домохозяйств со средним уровнем дохода это означает значительное снижение налоговой нагрузки. Вычеты делятся на две части. Невозвращаемая часть снижает вашу налоговую задолженность до нуля. Возвращаемая часть, называемая Дополнительным детским налоговым вычетом, может привести к получению выплаты даже в том случае, если вы не обязаны платить налоги. Эта возвращаемая часть очень важна для домохозяйств с низкой общей налоговой нагрузкой.
EITC для работников с низким доходом
Налоговый вычет на заработанный доход (EITC) направлен на различные группы людей. Он поддерживает работников с низким и средним уровнем дохода. Его цель — повысить мотивацию к труду. Вычет является полностью возвращаемым. Другими словами, вы можете получить обратно больше, чем было удержано из вашей зарплаты в качестве налогов.
Сумма определяется на основе двух основных факторов: вашего уровня дохода и размера вашей семьи. Одинокий человек без детей получит значительно меньший вычет, чем семейная пара с тремя детьми, при условии, что оба имеют одинаковый уровень дохода. По мере роста вашего дохода вычет постепенно уменьшается. Он полностью исчезает, когда доход превышает определенный порог.
Плата за обучение и AOTC
Высшее образование стоит денег. Американский налоговый вычет на цели образования (AOTC) предоставляет помощь в течение первых четырех лет обучения в колледже. Он покрывает расходы, имеющие право на вычет. Основным из них является плата за обучение. Также учитываются сборы и обязательные учебные материалы.
Максимальный размер вычета составляет 2 500 долларов за каждого имеющего право на вычет студента. Он является частично возвращаемым. 40% вычета подлежит возврату, что составляет до 1 000 долларов. Вы можете получить возврат даже в том случае, если налог равен нулю. Однако существуют ограничения по доходу. Плательщики налогов с высоким доходом полностью исключаются из числа имеющих право на вычет.
Какой вычет подходит для вашей ситуации?
Хотя эти вычеты частично пересекаются, они служат разным целям. Детский налоговый вычет применяется к расходам на уход за иждивенцем. EITC фокусируется на участии в трудовой деятельности. AOTC ориентирован на образование. Обычно вы можете подать несколько заявлений в течение одного года. Однако каждое должно соответствовать определенным критериям.
Внимательно проверяйте свои права на вычет. Лимиты дохода для EITC меняются каждый год. Детский налоговый вычет имеет фиксированное возрастное ограничение. Лимит по годам для AOTC является строгим. Ошибки в этих вопросах могут привести к налоговой проверке. Что еще хуже, вы можете упустить возможность получить деньги.
Для многих американцев эти возвраты составляют большую часть их налоговых возмещений. Игнорирование их означает упущенную выгоду. Понимание механических принципов — это первый шаг. Именно на этапе постепенного сокращения вычетов (phaseouts) большинство людей допускают ошибки. Знайте свои цифры до подачи декларации.
