Przepisy podatkowe nie ograniczają się tylko do tego, ile trzeba zapłacić. Określa także, co rząd da ci w zamian za osiągnięcie określonych kamieni milowych w życiu. W obszarze tym dominują trzy główne odliczenia dla rodzin i studentów. Mają one na celu obniżenie kosztów opieki nad dziećmi, dotowanie niskopłatnych stanowisk pracy i zrekompensowanie kosztów studiów. Jednak każdy z nich ma rygorystyczne zasady.
Podstawy ulgi podatkowej na dziecko
Ulga podatkowa na dziecko jest pojęciem znanym. Do 2000 dolarów na każde kwalifikujące się dziecko. Dziecko musi mieć mniej niż 17 lat na koniec roku podatkowego. Nie jest to jednorazowa płatność dla każdego. Poziom dochodów jest ważny.
Osoby o wysokich dochodach są stopniowo wykluczane z odliczenia. Jeśli Twoje dochody są zbyt wysokie, Twoje odliczenie zostanie zmniejszone. Jednak dla wielu gospodarstw domowych o średnich dochodach oznacza to znaczną redukcję obciążeń podatkowych. Odliczenia podzielone są na dwie części. Część bezzwrotna zmniejsza Twoje zobowiązanie podatkowe do zera. Część podlegająca zwrotowi, zwana dodatkową ulgą podatkową na dziecko, może skutkować płatnością nawet jeśli nie jesteś winien podatków. Ta część podlegająca zwrotowi jest bardzo istotna dla gospodarstw domowych o niskim całkowitym obciążeniu podatkowym.
EITC dla pracowników o niskich dochodach
Ulga podatkowa od dochodu wypracowanego (EITC) skierowana jest do różnych grup osób. Wspiera pracowników o niskich i średnich dochodach. Jego celem jest zwiększenie motywacji do pracy. Odliczenie podlega pełnemu zwrotowi. Innymi słowy, możesz odzyskać więcej niż kwota potrącona z Twojej wypłaty w postaci podatków.
Kwotę ustala się na podstawie dwóch głównych czynników: poziomu dochodów i wielkości rodziny. Osoba samotna, bez dzieci, otrzyma znacznie niższą odprawę niż małżeństwo z trójką dzieci, pod warunkiem, że oboje osiągają ten sam poziom dochodów. W miarę wzrostu dochodów odliczenie stopniowo maleje. Znika całkowicie, gdy dochód przekroczy określony próg.
Czesne i AOTC
Wyższe wykształcenie kosztuje. Amerykańska ulga podatkowa na edukację (AOTC) zapewnia pomoc przez pierwsze cztery lata studiów. Obejmuje wydatki podlegające odliczeniu. Najważniejszym z nich są opłaty za naukę. Pod uwagę brane są również opłaty i wymagane materiały szkoleniowe.
Maksymalne odliczenie wynosi 2500 USD na uprawnionego studenta. Częściowo podlega zwrotowi. Zwrotowi podlega 40% odliczenia do kwoty 1000 USD. Możesz otrzymać zwrot pieniędzy, nawet jeśli podatek wynosi zero. Istnieją jednak ograniczenia dotyczące dochodów. Podatnicy o wysokich dochodach są całkowicie wyłączeni z możliwości skorzystania z odliczenia.
Które odliczenie jest odpowiednie w Twojej sytuacji?
Chociaż odliczenia te nakładają się na siebie, służą różnym celom. Ulga podatkowa na dziecko dotyczy wydatków na opiekę nad osobą pozostającą na utrzymaniu. EITC koncentruje się na uczestnictwie w pracy. AOTC koncentruje się na edukacji. Zwykle można złożyć wiele wniosków w ciągu jednego roku. Każdy jednak musi spełniać określone kryteria.
Sprawdź dokładnie swoje uprawnienia do odliczeń. Limity dochodów dla EITC zmieniają się co roku. Ulga podatkowa na dziecko ma stałą granicę wieku. Roczny limit AOTC jest rygorystyczny. Błędy w tych kwestiach mogą skutkować kontrolą podatkową. Co gorsza, możesz przegapić okazję do zarobienia pieniędzy.
Dla wielu Amerykanów zwroty te stanowią większość zwrotu podatku. Ignorowanie ich oznacza utracone zyski. Pierwszym krokiem jest zrozumienie zasad mechanicznych. Większość ludzi popełnia błędy podczas fazy wycofywania. Zanim złożysz zeznanie, poznaj swoje liczby.
