Податкове законодавство стосується не лише того, скільки ви маєте заплатити. Вона також визначає, що держава поверне вам в обмін на досягнення певних етапів життя. Три основні вирахування домінують у цій сфері для сімей та студентів. Вони призначені для зниження витрат на догляд за дітьми, субсидування низькооплачуваної роботи та компенсації вартості навчання у коледжі. Однак кожен із них має суворі правила.
Основи дитячого податкового відрахування
Дитяче податкове відрахування — це знайоме поняття. До 2 000 доларів за кожну, яка має право на відрахування дитини. Дитина має бути молодшою за 17 років на кінець податкового року. Це не одноразова виплата для всіх. Важливе значення має рівень доходу.
Особи з високим доходом стикаються з поступовим винятком із числа одержувачів відрахування. Якщо ваш прибуток надто високий, розмір відрахування зменшується. Але для багатьох домогосподарств із середнім рівнем доходу це означає значне зниження податкового навантаження. Відрахування діляться на дві частини. Неповертана частина знижує вашу податкову заборгованість до нуля. Частина, що повертається, звана Додатковим дитячим податковим вирахуванням, може призвести до отримання виплати навіть у тому випадку, якщо ви не зобов’язані сплачувати податки. Ця частина, що повертається, дуже важлива для домогосподарств з низьким загальним податковим навантаженням.
EITC для працівників з низьким доходом
Податковий відрахування на зароблений дохід (EITC) спрямовано різні групи людей. Він підтримує працівників із низьким та середнім рівнем доходу. Його мета – підвищити мотивацію до праці. Відрахування повністю повертається. Іншими словами, ви можете отримати назад більше, ніж було утримано з вашої зарплати як податки.
Сума визначається на основі двох основних факторів: вашого рівня доходу та розміру вашої родини. Самотня людина без дітей отримає значно менше відрахування, ніж сімейна пара з трьома дітьми, за умови, що обидва мають однаковий рівень доходу. У міру зростання вашого доходу відрахування поступово зменшується. Він повністю зникає, коли дохід перевищує певний поріг.
Плата за навчання та AOTC
Вища освіта коштує грошей. Американське податкове відрахування на цілі освіти (AOTC) надає допомогу протягом перших чотирьох років навчання в коледжі. Він покриває витрати, які мають право на відрахування. Основним із них є плата за навчання. Також враховуються збори та обов’язкові навчальні матеріали.
Максимальний розмір відрахування становить 2 500 доларів за кожного студента, який має право на відрахування. Він є частково повертається. 40% відрахування підлягає поверненню, що становить до 1000 доларів. Ви можете отримати повернення навіть у тому випадку, якщо податок дорівнює нулю. Проте існують обмеження щодо доходу. Платники податків з високим доходом повністю виключаються з тих, що мають право на відрахування.
Яке відрахування підходить для вашої ситуації?
Хоча ці відрахування частково перетинаються, вони є різним цілям. Дитяче податкове відрахування застосовується до витрат на догляд за утриманцем. EITC фокусується на участі у трудовій діяльності. AOTC орієнтований освіту. Зазвичай, ви можете подати кілька заяв протягом одного року. Однак кожне має відповідати певним критеріям.
Уважно перевіряйте свої права на відрахування. Ліміти доходу для EITC змінюються щороку. Дитяче податкове відрахування має фіксоване вікове обмеження. Ліміт за роками для AOTC є суворим. Помилки у цих питаннях можуть призвести до податкової перевірки. Що ще гірше, ви можете пропустити можливість отримати гроші.
Для багатьох американців ці повернення становлять більшу частину їхніх податкових відшкодувань. Ігнорування їх означає втрачену вигоду. Розуміння механічних принципів це перший крок. Саме на етапі поступового скорочення відрахувань (phaseouts) більшість людей припускаються помилок. Знайте свої цифри перед поданням декларації.
