Veel studenten en hun gezinnen lopen aanzienlijke belastingvoordelen mis die bedoeld zijn om de onderwijskosten te compenseren. Hoewel collegegeld zelf niet direct fiscaal aftrekbaar is, kunnen waardevolle belastingkredieten uw belastingaanslag aanzienlijk verlagen. In deze handleiding wordt uitgelegd hoe u deze tegoeden kunt claimen, plus andere relevante inhoudingen, zodat u ervoor zorgt dat u geen geld op tafel laat liggen.
Belastingkortingen versus belastingaftrek: wat is waardevoller?
Het is cruciaal om het verschil te begrijpen. Belastingaftrek verlaagt uw belastbaar inkomen, wat betekent dat u minder belasting betaalt over het totale bedrag. Een aftrek van $ 2.000 in een belastingschijf van 22% bespaart u $ 440. belastingkredieten verminderen echter direct het belastingbedrag dat u verschuldigd bent, dollar voor dollar. Diezelfde €2.000 als tegoed bespaart u de volledige €2.000.
Twee belangrijke belastingkredieten voor onderwijs die u moet kennen
De IRS biedt twee kredieten voor basisonderwijs: het American Opportunity Tax Credit (AOTC) en het Lifetime Learning Credit (LLC). Hoewel je niet beide kunt claimen voor dezelfde student in hetzelfde jaar, is een verstandige keuze essentieel.
Het Amerikaanse Opportunity Tax Credit (AOTC)
De AOTC is de genereuzere optie voor in aanmerking komende studenten. Het biedt maximaal $ 2.500 per student die is ingeschreven voor de eerste vier jaar van zijn bachelorstudie. Ouders of onafhankelijke studenten kunnen dit declareren voor lesgeld, boeken en andere gerelateerde kosten. Tot 40% ($1.000) van het tegoed is restitueerbaar, wat betekent dat u geld terug kunt krijgen, zelfs als u geen belasting verschuldigd bent.
Het Levenslang Leren Krediet (LLC)
De LLC biedt maximaal $ 2.000 voor studenten in een bachelor-, master- of professionele programma. Het is niet-restitueerbaar, maar vereist slechts één cursus om in aanmerking te komen. Dit maakt het ideaal voor mensen die permanente educatie volgen of een hogere opleiding volgen.
Belangrijke keuze: Als je in de eerste vier jaar van je studie zit, is de AOTC bijna altijd beter vanwege de hogere waarde en terugbetaalbaarheid.
Welke kosten komen in aanmerking?
De IRS is specifiek over wat telt. Je kunt beweren:
- Collegegeld en verplichte kosten
- Boeken, benodigdheden en uitrusting (zelfs als deze niet op school zijn gekocht)
- Bepaalde vooruitbetaalde onderwijskosten
Je kan claimen:
- Kost en inwoning
- Verzekering
- Transport
- Medische kosten
- Persoonlijke kosten van levensonderhoud
- Sport- of activiteitenkosten (tenzij rechtstreeks werkgerelateerd voor de LLC)
Uw tegoed claimen: een stapsgewijze handleiding
- Formulier 1098-T: Uw school verzendt dit formulier in januari, waarin het betaalde collegegeld en de ontvangen beurzen worden vermeld.
- Verzamel gegevens: Verzamel bonnen voor boeken en benodigdheden die niet op de 1098-T staan vermeld.
- IRS-formulier 8863 invullen: Dit formulier berekent uw kredietbedrag op basis van uitgaven en inkomsten. De meeste belastingsoftware begeleidt u er doorheen.
- Dien uw belastingaangifte in: Dien uw belastingaangifte in met formulier 8863 om uw tegoeden te claimen.
Beyond Credits: andere belastingvoordelen voor onderwijs
Stop daar niet. Overweeg deze extra opties:
529 Spaarplannen
Deze plannen maken belastingvrije groei mogelijk voor universiteitsbesparingen. Veel staten bieden extra belastingaftrek of kredieten voor bijdragen. U kunt maximaal $ 19.000 per kind bijdragen zonder dat dit gevolgen heeft voor de schenkbelasting.
Renteaftrek voor studieleningen
U mag maximaal $ 2.500 aan jaarlijks betaalde studieleningsrente aftrekken, zelfs als u dit niet specificeert. Er zijn inkomensgrenzen van toepassing, dus controleer de IRS-richtlijnen.
Samenvattend: Belastingkortingen en -aftrekken voor onderwijs zijn krachtige hulpmiddelen om uw belastingdruk te verminderen. Door uw opties te begrijpen en de IRS-richtlijnen te volgen, kunt u uw besparingen maximaliseren en het hoger onderwijs betaalbaarder maken.
