Banyak mahasiswa dan keluarga mereka kehilangan keringanan pajak yang signifikan yang dirancang untuk mengimbangi biaya pendidikan. Meskipun biaya kuliah sendiri tidak secara langsung dapat mengurangi pajak, kredit pajak yang berharga dapat menurunkan tagihan pajak Anda secara signifikan. Panduan ini menguraikan cara mengklaim kredit ini, ditambah potongan relevan lainnya, memastikan Anda tidak meninggalkan uang di atas meja.
Kredit Pajak vs. Pemotongan Pajak: Mana yang Lebih Berharga?
Sangat penting untuk memahami perbedaannya. Pengurangan pajak mengurangi penghasilan kena pajak Anda, artinya Anda membayar pajak lebih sedikit dari jumlah totalnya. Pengurangan $2.000 dalam kelompok pajak 22% menghemat $440. Namun, kredit pajak secara langsung mengurangi jumlah pajak terutang Anda, dolar demi dolar. $2.000 yang sama sebagai kredit akan menghemat $2.000 penuh.
Dua Kredit Pajak Pendidikan Utama yang Perlu Diketahui
IRS menawarkan dua kredit pendidikan dasar: Kredit Pajak Peluang Amerika (AOTC) dan Kredit Pembelajaran Seumur Hidup (LLC). Meskipun Anda tidak dapat mengklaim keduanya untuk siswa yang sama di tahun yang sama, kuncinya adalah memilih dengan bijak.
Kredit Pajak Peluang Amerika (AOTC)
AOTC adalah pilihan yang lebih murah hati bagi siswa yang memenuhi syarat. Program ini menyediakan hingga $2,500 per siswa yang terdaftar dalam empat tahun pertama studi sarjana mereka. Orang tua atau siswa mandiri dapat mengklaim ini untuk biaya sekolah, buku, dan biaya terkait lainnya. Hingga 40% ($1.000) dari kredit tersebut dapat dikembalikan, artinya Anda dapat menerima uang kembali meskipun Anda tidak berhutang pajak.
Kredit Pembelajaran Seumur Hidup (LLC)
LLC menawarkan hingga $2,000 untuk mahasiswa program sarjana, pascasarjana, atau profesional. Ini tidak dapat dikembalikan, tetapi hanya membutuhkan satu kursus untuk memenuhi syarat. Hal ini menjadikannya ideal bagi mereka yang mengambil kelas pendidikan berkelanjutan atau mengejar gelar lanjutan.
Pilihan Utama: Jika Anda masih dalam empat tahun pertama kuliah, AOTC hampir selalu lebih baik karena nilainya lebih tinggi dan dapat dikembalikan.
Pengeluaran Apa yang Memenuhi Syarat?
IRS sangat spesifik tentang apa yang penting. Anda dapat mengklaim:
- Biaya kuliah dan biaya yang diperlukan
- Buku, perlengkapan, dan perlengkapan (walaupun tidak dibeli dari sekolah)
- Biaya pendidikan tertentu yang dibayar di muka
Anda tidak dapat mengklaim:
- Kamar dan makan
- Asuransi
- Transportasi
- Biaya pengobatan
- Biaya hidup pribadi
- Biaya olahraga atau aktivitas (kecuali terkait langsung dengan pekerjaan untuk LLC)
Mengklaim Kredit Anda: Panduan Langkah demi Langkah
- Formulir 1098-T: Sekolah Anda akan mengirimkan formulir ini pada bulan Januari, melaporkan pembayaran uang sekolah dan beasiswa yang diterima.
- Kumpulkan Catatan: Kumpulkan kuitansi untuk buku dan perlengkapan yang tidak terdaftar di 1098-T.
- Lengkapi Formulir IRS 8863: Formulir ini menghitung jumlah kredit Anda berdasarkan pengeluaran dan pendapatan. Sebagian besar perangkat lunak perpajakan akan memandu Anda melewatinya.
- Ajukan Pengembalian Anda: Kirimkan pengembalian pajak Anda dengan Formulir 8863 untuk mengklaim kredit Anda.
Beyond Credits: Keringanan Pajak Pendidikan Lainnya
Jangan berhenti di situ. Pertimbangkan opsi tambahan berikut:
529 Paket Hemat
Rencana ini memungkinkan pertumbuhan bebas pajak untuk tabungan kuliah. Banyak negara bagian menawarkan pengurangan pajak atau kredit tambahan untuk kontribusi. Anda dapat berkontribusi hingga $19.000 per anak tanpa memicu implikasi pajak hadiah.
Pemotongan Bunga Pinjaman Mahasiswa
Anda dapat memotong hingga $2.500 bunga pinjaman mahasiswa yang dibayarkan setiap tahun, meskipun Anda tidak memerincinya. Batasan pendapatan berlaku, jadi periksalah pedoman IRS.
Kesimpulan: Kredit dan potongan pajak pendidikan adalah alat yang ampuh untuk mengurangi beban pajak Anda. Dengan memahami pilihan Anda dan mengikuti pedoman IRS, Anda dapat memaksimalkan tabungan Anda dan menjadikan pendidikan tinggi lebih terjangkau.
