Muitos estudantes universitários e suas famílias perdem benefícios fiscais significativos destinados a compensar despesas com educação. Embora as mensalidades da faculdade em si não sejam diretamente dedutíveis dos impostos, valiosos créditos fiscais podem reduzir substancialmente sua conta fiscal. Este guia explica como reivindicar esses créditos, além de outras deduções relevantes, garantindo que você não deixe dinheiro na mesa.
Créditos fiscais versus deduções fiscais: o que é mais valioso?
É crucial entender a diferença. Deduções fiscais reduzem sua renda tributável, o que significa que você paga menos impostos sobre o valor total. Uma dedução de $ 2.000 em uma faixa de imposto de 22% economiza $ 440. No entanto, créditos fiscais reduzem diretamente o valor do imposto devido, dólar por dólar. Esses mesmos $ 2.000 como crédito economizam $ 2.000 totais.
Dois principais créditos fiscais educacionais para saber
O IRS oferece dois créditos para educação primária: o Crédito Fiscal de Oportunidade Americano (AOTC) e o Crédito de Aprendizagem Vitalícia (LLC). Embora você não possa reivindicar ambos para o mesmo aluno no mesmo ano, escolher com sabedoria é fundamental.
O Crédito Fiscal de Oportunidade Americano (AOTC)
O AOTC é a opção mais generosa para estudantes elegíveis. Ele oferece até US$ 2.500 por aluno matriculado nos primeiros quatro anos de graduação. Os pais ou estudantes independentes podem reivindicar este valor para mensalidades, livros e outros custos relacionados. Até 40% (US$ 1.000) do crédito é reembolsável, o que significa que você pode receber dinheiro de volta mesmo que não deva impostos.
O Crédito de Aprendizagem Vitalícia (LLC)
A LLC oferece até US$ 2.000 para estudantes de graduação, pós-graduação ou programas profissionais. Não é reembolsável, mas requer apenas um curso para se qualificar. Isso o torna ideal para quem faz cursos de educação continuada ou cursa cursos avançados.
Escolha principal: Se você está nos primeiros quatro anos de faculdade, o AOTC é quase sempre melhor devido ao seu valor mais alto e capacidade de reembolso.
Quais despesas se qualificam?
O IRS é específico sobre o que conta. Você pode reivindicar:
- Mensalidades e taxas exigidas
- Livros, materiais e equipamentos (mesmo que não sejam comprados na escola)
- Certas despesas de educação pré-pagas
Você não pode reivindicar:
- Hospedagem e alimentação
- Seguro
- Transporte
- Despesas médicas
- Despesas pessoais de subsistência
- Taxas de esportes ou atividades (a menos que estejam diretamente relacionadas ao trabalho da LLC)
Reivindicando seu crédito: um guia passo a passo
- Formulário 1098-T: Sua escola enviará este formulário em janeiro, informando o pagamento das mensalidades e as bolsas recebidas.
- Reúna registros: Colete recibos de livros e suprimentos não listados no 1098-T.
- Preencher o Formulário 8863 do IRS: Este formulário calcula o valor do seu crédito com base nas despesas e receitas. A maioria dos softwares fiscais irá guiá-lo através disso.
- Arquive sua declaração: Envie sua declaração de imposto com o Formulário 8863 para reivindicar seus créditos.
Além dos créditos: outras isenções fiscais para educação
Não pare aí. Considere estas opções adicionais:
529 Planos de Poupança
Esses planos permitem um crescimento isento de impostos para poupanças universitárias. Muitos estados oferecem deduções fiscais ou créditos adicionais para contribuições. Você pode contribuir com até US$ 19.000 por criança sem gerar implicações fiscais sobre doações.
Dedução de juros de empréstimos estudantis
Você pode deduzir até $2.500 em juros de empréstimos estudantis pagos anualmente, mesmo que não especifique. Aplicam-se limites de renda, portanto, verifique as diretrizes do IRS.
Concluindo: Os créditos e deduções fiscais para educação são ferramentas poderosas para reduzir sua carga tributária. Ao compreender suas opções e seguir as diretrizes do IRS, você pode maximizar suas economias e tornar o ensino superior mais acessível.
