Wielu uczniów i ich rodziny tracą znaczące korzyści podatkowe mające na celu zrównoważenie kosztów edukacji. Chociaż samo czesne nie podlega bezpośrednio odliczeniu od podatku, cenne ulgi podatkowe mogą znacznie zmniejszyć Twoje zobowiązanie podatkowe. W tym przewodniku szczegółowo opisano, jak ubiegać się o te kredyty, a także inne odpowiednie odliczenia, aby nie zostawiać pieniędzy na stole.
Ulgi podatkowe a ulgi podatkowe: co jest bardziej wartościowe?
Zrozumienie różnicy jest niezwykle ważne. Odliczenia podatkowe zmniejszają Twój dochód podlegający opodatkowaniu, co oznacza, że płacisz mniej podatków od całkowitej kwoty. Odliczenie 2000 USD w 22% przedziale podatkowym pozwala zaoszczędzić 440 USD. Jednakże ulgi podatkowe bezpośrednio zmniejszają kwotę, którą musisz zapłacić, dolar za dolarem. Te same 2000 dolarów kredytu pozwala zaoszczędzić całe 2000 dolarów.
Dwie kluczowe ulgi podatkowe na edukację, o których musisz wiedzieć
IRS oferuje dwa główne kredyty edukacyjne: Kredyt podatkowy American Opportunity (AOTC) i Kredyt na naukę przez całe życie (LLC). Chociaż nie można ubiegać się o oba świadczenia dla tego samego studenta w tym samym roku, wybór właściwej opcji jest kluczowy.
Ulga podatkowa American Opportunity (AOTC)
AOTC jest bardziej hojną opcją dla kwalifikujących się studentów. Zapewnia do 2500 dolarów na studenta zapisanego na pierwsze cztery lata studiów licencjackich. Rodzice lub niezależni studenci mogą ubiegać się o ten kredyt na czesne, książki i inne powiązane wydatki. Do 40% (1000 USD) pożyczki podlega zwrotowi, co oznacza, że możesz odzyskać pieniądze, nawet jeśli nie płacisz podatków.
Kredyt na naukę przez całe życie (LLC)
LLC oferuje do 2000 USD studentom studiów licencjackich, magisterskich lub zawodowych. Opłata ta nie podlega zwrotowi, ale aby się zakwalifikować, wymagany jest tylko jeden kurs. To sprawia, że jest to idealne rozwiązanie dla osób biorących udział w kursach zaawansowanych lub chcących uzyskać stopień naukowy na poziomie zaawansowanym.
Kluczowy wybór: Jeśli jesteś na pierwszych czterech latach studiów, AOTC jest prawie zawsze lepszą opcją ze względu na wyższy koszt i możliwość zwrotu pieniędzy.
Jakie wydatki podlegają rozliczeniu?
IRS szczegółowo określa, co jest brane pod uwagę. Możesz stwierdzić:
- Czesne i obowiązkowe opłaty
- Podręczniki, przybory i sprzęt (nawet jeśli nie zostały zakupione w szkole)
- Niektóre z góry opłacone wydatki edukacyjne
Nie możesz stwierdzić:
- Zakwaterowanie i wyżywienie
- Ubezpieczenie
- Transport
- Koszty leczenia
- Osobiste wydatki na życie
- Opłaty sportowe lub pozalekcyjne (chyba że są związane z pracą dla LLC)
Wniosek o pożyczkę: przewodnik krok po kroku
- Formularz 1098-T: Twoja instytucja wyśle ten formularz w styczniu, zgłaszając opłacone czesne i otrzymane stypendia.
- Zbieraj dokumenty: Zbieraj rachunki za podręczniki i materiały niewymienione w formularzu 1098-T.
- Wypełnij formularz IRS 8863: Ten formularz oblicza kwotę pożyczki na podstawie wydatków i dochodów. Większość programów do przygotowywania zeznań podatkowych przeprowadzi Cię przez to.
- Prześlij swoje zeznanie: Prześlij swoje zeznanie podatkowe za pomocą formularza 8863, aby ubiegać się o ulgi.
Oprócz kredytów: inne ulgi podatkowe dla edukacji
Nie poprzestawaj na tym. Rozważ następujące dodatkowe opcje:
529 planów oszczędnościowych
Plany te zapewniają wzrost oszczędności edukacyjnych bez podatku. Wiele stanów oferuje dodatkowe ulgi lub ulgi podatkowe z tytułu składek. Możesz przekazać kwotę do 19 000 USD na dziecko bez powodowania konsekwencji podatkowych w zakresie podatku od darowizn.
Odliczanie odsetek od pożyczek studenckich
Możesz odliczyć do 2500 $ odsetek od kredytu studenckiego płaconych rocznie, nawet jeśli nie dokonujesz odliczeń osobistych. Obowiązują limity dochodów, dlatego sprawdź wytyczne IRS.
Podsumowując: Ulgi i odliczenia podatkowe na edukację to potężne narzędzia umożliwiające zmniejszenie obciążeń podatkowych. Rozumiejąc dostępne opcje i postępując zgodnie z wytycznymi IRS, możesz zmaksymalizować swoje oszczędności i sprawić, że szkolnictwo wyższe będzie bardziej przystępne.
