Viele College-Studenten und ihre Familien verpassen erhebliche Steuererleichterungen, die die Bildungsausgaben ausgleichen sollen. Während Studiengebühren selbst nicht direkt von der Steuer absetzbar sind, können wertvolle Steuergutschriften Ihre Steuerbelastung erheblich senken. In diesem Leitfaden erfahren Sie, wie Sie diese Gutschriften sowie andere relevante Abzüge in Anspruch nehmen können, um sicherzustellen, dass Sie kein Geld auf dem Tisch lassen.
Steuergutschriften vs. Steuerabzüge: Was ist wertvoller?
Es ist wichtig, den Unterschied zu verstehen. Steuerabzüge reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen, was bedeutet, dass Sie weniger Steuern auf den Gesamtbetrag zahlen. Ein Abzug von 2.000 $ in einer Steuerklasse von 22 % spart Ihnen 440 $. Steuergutschriften reduzieren jedoch direkt den Betrag der von Ihnen geschuldeten Steuern, Dollar für Dollar. Mit den gleichen 2.000 US-Dollar als Guthaben sparen Sie die vollen 2.000 US-Dollar.
Zwei wichtige Steuergutschriften für Bildung, die Sie kennen sollten
Das IRS bietet zwei Credits für Grundschulbildung an: den American Opportunity Tax Credit (AOTC) und den Lifetime Learning Credit (LLC). Sie können zwar nicht beides für denselben Studenten im selben Jahr beanspruchen, aber eine kluge Wahl ist der Schlüssel.
Die American Opportunity Tax Credit (AOTC)
Das AOTC ist die großzügigere Option für berechtigte Studierende. Es stellt bis zu 2.500 USD pro Student zur Verfügung, der in den ersten vier Jahren seines Grundstudiums eingeschrieben ist. Eltern oder unabhängige Schüler können dies für Unterricht, Bücher und andere damit verbundene Kosten geltend machen. Bis zu 40 % (1.000 $) des Guthabens sind rückerstattungsfähig, was bedeutet, dass Sie möglicherweise Geld zurückerhalten, auch wenn Sie keine Steuern schulden.
Der Lifetime Learning Credit (LLC)
Die LLC bietet bis zu 2.000 USD für Studenten in Bachelor-, Master- oder Berufsprogrammen. Es ist nicht erstattungsfähig, es ist jedoch nur ein Kurs erforderlich, um sich zu qualifizieren. Dies macht es ideal für diejenigen, die an Weiterbildungskursen teilnehmen oder höhere Abschlüsse anstreben.
Wichtige Wahl: Wenn Sie sich in den ersten vier Jahren Ihres Studiums befinden, ist der AOTC aufgrund seines höheren Wertes und der Erstattbarkeit fast immer besser.
Welche Ausgaben kommen in Frage?
Der IRS legt genau fest, worauf es ankommt. Sie können behaupten:
- Studiengebühren und erforderliche Gebühren
- Bücher, Materialien und Ausrüstung (auch wenn sie nicht von der Schule gekauft wurden)
- Bestimmte im Voraus bezahlte Bildungskosten
Sie können nicht behaupten:
- Unterkunft und Verpflegung
- Versicherung
- Transport
- Medizinische Kosten
- Persönliche Lebenshaltungskosten
- Sport- oder Aktivitätsgebühren (sofern sie nicht direkt berufsbezogen für die LLC sind)
Einfordern Ihres Guthabens: Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung
- Formular 1098-T: Ihre Schule wird dieses Formular im Januar senden und die gezahlten Studiengebühren und erhaltenen Stipendien melden.
- Aufzeichnungen sammeln: Sammeln Sie Quittungen für Bücher und Materialien, die nicht im 1098-T aufgeführt sind.
- Füllen Sie das IRS-Formular 8863 aus: Dieses Formular berechnet Ihren Kreditbetrag basierend auf Ausgaben und Einnahmen. Die meisten Steuerprogramme führen Sie dabei durch.
- Mit Ihrer Steuererklärung einreichen: Reichen Sie Ihre Steuererklärung mit Formular 8863 ein, um Ihre Gutschriften einzufordern.
Über Credits hinaus: Andere Steuererleichterungen im Bildungsbereich
Hören Sie hier nicht auf. Ziehen Sie diese zusätzlichen Optionen in Betracht:
529 Sparpläne
Diese Pläne ermöglichen ein steuerfreies Wachstum der College-Ersparnisse. Viele Staaten bieten zusätzliche Steuerabzüge oder Gutschriften für Beiträge an. Sie können bis zu 19.000 US-Dollar pro Kind spenden, ohne dass die Schenkungssteuer anfällt.
Zinsabzug für Studentendarlehen
Sie können bis zu 2.500 USD an jährlich gezahlten Studiendarlehenszinsen abziehen, auch wenn Sie dies nicht angeben. Es gelten Einkommensgrenzen. Überprüfen Sie daher die IRS-Richtlinien.
Fazit: Steuergutschriften und -abzüge für Bildung sind wirksame Instrumente zur Reduzierung Ihrer Steuerlast. Indem Sie Ihre Möglichkeiten kennen und die IRS-Richtlinien befolgen, können Sie Ihre Ersparnisse maximieren und die Hochschulbildung erschwinglicher machen.
